Dois-je cotiser au compte Trump pour mes enfants ?

Chère jeune maman de deux enfants,

Tout d’abord, définissons ce que vous entendez par « compte Trump » pour être sûr que nous sommes sur la même longueur d’onde. J'aime le considérer comme un « compte Jumpstart pour les enfants ».

Un compte Trump est un nouveau type de compte d'investissement à long terme créé en vertu du One Big Beautiful Bill Act (OBBBA) pour encourager l'épargne précoce des mineurs. Considérez-le comme un IRA de démarrage appartenant à un enfant avec un parent ou un tuteur agissant au nom du bénéficiaire jusqu'à ce qu'il atteigne l'âge de 18 ans.

Il a été décrit comme un croisement entre un IRA traditionnel et un compte d'épargne 529. De ce fait, il sera difficile et coûteux de les liquider avant l'âge de 18 ans afin de protéger l'argent pour l'avenir de l'enfant.

Comment ça marche

De l’argent de démarrage peut être gagné lors de l’ouverture d’un compte Trump. C'est de l'argent gratuit qui ne vous coûte rien à réclamer, sauf le temps nécessaire pour remplir le formulaire. Ce programme pilote gouvernemental fournira 1 000 $ aux enfants éligibles nés entre le 1er janvier 2025 et le 31 décembre 2028, qui possèdent un numéro de sécurité sociale valide et sont citoyens américains. Le département du Trésor créera et administrera les comptes initiaux, qui devraient être disponibles le 5 juillet 2026. Les familles pourront ensuite transférer le compte à un fournisseur financier disposant d'un produit Trump Account.

Le formulaire 4547 doit être déposé auprès de l'IRS ou mis en ligne sur trumpaccounts.gov. Lors du dépôt, choisissez l’option d’ouverture du compte. Choisissez ensuite de demander les 1 000 $ si vous êtes admissible. Deux enfants peuvent être élus sur un seul formulaire. Déposez des formulaires supplémentaires si nécessaire. Celui-ci peut être déposé avec votre déclaration de revenus 2025.

Les particuliers (parents et grands-parents), les employeurs et les organismes de bienfaisance peuvent contribuer jusqu'à 5 000 $ au total. Le capital initial de 1 000 $ ne compte pas dans la limite annuelle. Si la limite est dépassée, l'IRS peut imposer une pénalité jusqu'à ce que l'excédent soit corrigé en retirant la contribution au-delà de la limite et tout revenu.

Les contributions générales qualifiées (des organisations caritatives) n'ont pas de plafond annuel, ce qui profitera aux familles éligibles. Les investissements sont limités aux fonds communs de placement indiciels ou aux ETF à faible coût avec un plafond de dépenses de 0,10 % et sans effet de levier. Aucun retrait n'est autorisé avant l'âge de 18 ans. Après cela, les règles traditionnelles de l'IRA s'appliquent, les revenus étant imposables lors du retrait.

Il est très important de conserver des registres précis des sources de contribution aux fins de l'impôt sur les distributions futures et des rapports de roulement. Soyez également conscient des nouveaux détails ou des changements qui pourraient survenir avant le 5 juillet 2026.

Kiplinger rapporte que 1 000 $ autorisés à s'accumuler au rendement moyen de 10 % du S&P 500 vaudraient plus de 490 000 $ au moment où un enfant atteint l'âge de la retraite. Pour les enfants nés avant 2025, vous souhaiterez peut-être envisager les options énumérées ci-dessous.

Avantages d'un compte Trump

• Potentiel de croissance à imposition différée.
• Aucune condition de revenu gagné pour les cotisations.
• Contribution gouvernementale de 1 000 $ pour les nouveau-nés éligibles.
• Options d’investissement de fonds indiciels/ETF à faible coût.
• Sources de financement flexibles.
• Aucune condition de revenu gagné.
• Aucune distribution minimale requise (RMD) à l’âge de la retraite.

Choses à considérer

• Votre situation financière personnelle.
• L'investissement est limité aux fonds indiciels d'actions américaines (à faible risque, à faibles frais et largement diversifiés).
• Moins de flexibilité que les autres comptes.
• Plafond de contribution annuel de 5 000 $/enfant.
• Imposé comme revenu au taux d'imposition de l'enfant au moment de la distribution (à un taux inférieur pour les gains en capital à long terme).
• Les cotisations ne sont pas déductibles d'impôt.
• La fonctionnalité de paie de l'employeur dépend de l'adoption du régime ; il est exclu du revenu imposable.
• Aucun retrait avant 18 ans sauf dans les conditions suivantes :
  • Décès de l'enfant.

• • Changer d’institution financière ou changer de fiduciaire ; passer à un autre compte Trump.
  • Transfert vers un compte ABLE pour les personnes ayant un handicap admissible l'année où l'enfant atteint l'âge de 17 ans.
  • Correction des excédents de cotisations.

Possibilités

• Le plan A529 peut être meilleur pour l’épargne-études (voir le lien ci-dessous).
• Si un enfant a gagné un revenu, un Roth IRA a des limites de cotisation plus élevées et les retraits à la retraite sont exonérés d'impôt.

Pas de soucis, juste quelques considérations

Une légère mise en garde à prendre en compte, selon Amanda Macias de FoxBusiness :

« L'IRS n'a publié que des directives préliminaires et sollicite désormais les commentaires du public, un processus formel qui permet aux parents, aux experts financiers, aux entreprises et aux groupes de défense de commenter avant que les réglementations ne soient finalisées. La période de commentaires reste ouverte jusqu'au 20 février 2026, ce qui signifie que de nombreux détails du programme sont encore sujets à changement. « 

Si cela est approuvé, je ne vois aucune raison de ne pas profiter de l’offre d’argent gratuit. Mon conseil est d'ouvrir un compte Trump pour chacun de vos enfants éligibles. Il est important de maximiser vos propres comptes de retraite, en particulier si une contrepartie d'employé est disponible, avant de commencer à mettre de l'argent supplémentaire dans les comptes Trump des enfants. N'oubliez pas que tous les enfants n'iront pas à l'université, alors envisagez les options et les avantages les plus flexibles d'une variété de comptes. J'ai des liens vers des ressources supplémentaires ci-dessous.

Pensez à utiliser le même niveau de retenue que dans le compte Trump pour votre gestion financière personnelle. Considérez tous les fonds comme étant dédiés à votre avenir et soyez discipliné dans la façon dont vous donnez, épargnez et investissez régulièrement.

Comme en toutes choses, Dieu aime une bonne gestion. Tenez de bons registres, donnez fidèlement chaque mois, épargnez et investissez une partie de tous vos revenus avec une discipline constante. Tout comme un compte Trump, composé sur de nombreuses années, peut générer des rendements importants, cette approche rapportera d’importants dividendes au fil du temps.

Informations supplémentaires

• Consultez les courbes de croissance de Motley Fool, Fidelity et Schwab.
• Comparez les comptes Trump et les plans 529 College.
• Comment les comptes Trump se comparent aux autres options d’épargne pour les mineurs.
• Formulaire 4547 en date de décembre 2025.

J'aimerais vous inviter, vous et votre famille, à participer à une étude gratuite de la Bible sur la Couronne sur l'application YouVersion. Saturez quotidiennement votre esprit d’instructions et d’encouragements provenant de la Parole de Dieu.