Les impôts arrivent ! Conseils légaux pour minimiser les impôts en cette fin d’année

Conseils légaux pour minimiser les impôts cette fin d’année

Cher Évitement Fiscal Légal,

Je ne suis souvent pas d’accord avec la façon dont l’argent des contribuables est utilisé (ou gaspillé), mais il existe de nombreuses bonnes raisons de payer légalement les impôts que vous devez, la moindre d’entre elles n’étant pas celle que Jésus nous a demandé de faire. C'est aussi une bonne gestion que de faire de son mieux pour éviter les impôts, mais j'espère que vous n'essayez pas de contourner la loi et d'échapper au paiement de ce que vous devez honnêtement. Il est préférable de rechercher une stratégie de « minimisation de l’impôt sur le revenu » plutôt qu’une stratégie d’« évasion fiscale ».

Les étapes suivantes peuvent vous aider et potentiellement vous permettre de réduire votre facture fiscale fédérale.

Préparation des déclarations de fin d'année

Peu importe à quel point nous redoutons le travail de déclaration des impôts, préparer la déclaration d’avril peut être financièrement gratifiant. Cependant, vous devez agir maintenant.

Organiser les documents

Rassemblez les fiches de paie, les relevés bancaires et de carte de crédit, les relevés de compte de placement et la déclaration de revenus de l'année dernière.
Vérifiez vos comptes de dépenses flexibles (FSA) et utilisez les fonds restants avant leur expiration.

Maximisez les cotisations fiscalement avantageuses

Comptes de retraite: Contribuez au 401(k) ou au 403(b) avant le 31 décembre. La limite pour 2025 est de 23 500 $ plus une contribution de rattrapage de 7 500 $ pour toute personne âgée de 50 ans ou plus. 11 250 $ sont autorisés pour les 60 à 63 ans dans certains régimes d'employeur.
IRA: Vous pouvez cotiser aux comptes traditionnels et Roth jusqu'à la date limite de déclaration de revenus (15 avril 2026), mais les cotisations de retraite professionnelle doivent être versées avant la fin de l'année.
HSA: Essayez de maximiser vos cotisations, surtout si vous disposez d’un régime de santé à franchise élevée. Contrairement aux FSA, les fonds inutilisés peuvent être utilisés pour payer de futurs frais médicaux admissibles. Les cotisations peuvent être versées jusqu'à la date limite fiscale en avril, mais si elles sont ajoutées en dehors de la paie, vous n'obtiendrez pas le même avantage fiscal que si vous cotisiez par le biais de la paie.
Contributions caritatives qualifiées: Les dons à un organisme de bienfaisance admissible avant le 31 décembre seront déductibles d'impôt si vous êtes admissible à une mention détaillée dans votre déclaration de revenus fédérale de 2025.

Examiner les déductions et les crédits

Déductions détaillées: Pour 2025, les couples mariés bénéficient d'une déduction forfaitaire de 31 500 $. Le montant pour les déclarants uniques est de 15 750 $. Passez en revue vos frais médicaux, les intérêts hypothécaires immobiliers, les taxes nationales et locales, ainsi que les vols et les pertes dues à une catastrophe déclarée par le gouvernement fédéral.
Règles fiscales: De nouvelles règles fiscales pourraient avoir un impact sur votre stratégie de don. Envisagez de regrouper les dons sur une seule année si les déductions détaillées sont inférieures au niveau de la déduction standard. Maximisez vos avantages fiscaux grâce à des contributions caritatives qui soutiennent votre église, vos organisations para-ecclésiales et vos organisations à but non lucratif réputées et méritantes. Vous pouvez faire don d’actifs à long terme très appréciés pour éviter l’impôt sur les revenus gagnés. Apprenez-en davantage sur l’impôt sur les successions et les stratégies de dons à vie ici.
Crédits d'impôt: Vérifiez l'éligibilité au crédit d'impôt pour enfants ou au crédit d'impôt sur le revenu gagné.
AMT: Soyez conscient des règles de l’impôt minimum de remplacement (AMT) si vous gagnez un revenu élevé.

Pauses éducatives

Collège: Réduisez les coûts des études universitaires avec des dépenses d'éducation admissibles. Vous voudrez peut-être envisager de payer par anticipation le premier semestre 2026 cette année si vous avez besoin de la déduction cette année.
529s: Certains États peuvent reconnaître les cotisations versées sur un compte d'épargne universitaire 529.

Plan de revenus de placement

Récolte des pertes fiscales: Vendez des investissements perdants pour compenser les gains et réduire le revenu imposable. Soyez conscient de la règle de vente de linge.
Conversions Roth: Il peut être avantageux pour vous de convertir un IRA traditionnel en un Roth IRA pour de futurs retraits libres d'impôt et sans distributions minimales requises. Cependant, la conversion génère une facture fiscale. Cela vaut donc peut-être la peine de planifier l’avenir. Ce calculateur de conversion peut s'avérer utile. Si le marché est volatil en 2026, la conversion lorsque les cours des actions baissent signifie que vous pouvez convertir plus d'actions à un prix inférieur.

Reporter les revenus

Ceux qui sont indépendants ou ont des revenus de travail peuvent limiter leur revenu imposable cette année en retardant la facturation des services jusqu'après le 1er janvier. Bien sûr, cela augmentera le revenu imposable pour 2026. Si vous prévoyez être dans une tranche d’imposition plus élevée l’année prochaine, ne reportez pas vos revenus. Faites vos recherches ou demandez l’aide d’un professionnel pour vous aider à déterminer le timing de cette étape.

Évitez le «Taxe pour les enfants»

Cet impôt a été créé pour empêcher les familles de déplacer leurs revenus de placement imposables de la tranche d'imposition élevée des parents vers la tranche d'imposition faible de leurs enfants.

N'oubliez pas les distributions minimales requises (RMD)

À partir de 73 ans, les retraits sont requis des comptes IRA traditionnels et 401(k), même si un revenu n'est pas nécessaire. Ces stratégies peuvent réduire les impôts sur ces revenus.

Planifier une rencontre avec un conseiller fiscal

Si votre situation fiscale est complexe, demandez l’aide d’un professionnel pour maximiser les déductions et crédits.

Payez à César ce qui appartient à César

La Bible indique clairement que payer les impôts est la responsabilité des citoyens d'une nation. Lorsque les pharisiens ont approché Jésus pour lui poser une question sur le paiement des impôts, ils espéraient le faire trébucher. Cependant, en entendant sa réponse, ils furent étonnés et s’en allèrent.

« Est-il permis ou non de payer des impôts à César ? » Mais Jésus, conscient de leur méchanceté, dit : « Pourquoi me mettre à l'épreuve, hypocrites ? Montre-moi la pièce pour l'impôt. Et ils lui apportèrent un denier. Et Jésus leur dit : « À qui sont cette image et cette inscription ? Ils ont dit : « À César ». Alors il leur dit : « Rendez donc à César ce qui est à César, et à Dieu ce qui est à Dieu » » (Matthieu 22 : 17-21 ESV).

Jésus nous demande bien plus que les pièces de monnaie collectées par César ; Il demande nos cœurs. Lorsque nous lui donnons notre cœur, nous n'avons pas à craindre les exigences que César peut nous imposer parce que nous appartenons au Dieu éternel. Alors, payez les impôts que vous devez, et rappelez-vous, peu importe à quel point cela ne vous plaît pas, nous avons des trésors meilleurs et durables à venir lorsque nous donnons notre cœur à Christ.

Ressources supplémentaires

Planification fiscale de fin d'année par Kiplinger.
Cadre financier pour l’année à venir.

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